EN
DEMehrwertsteuer (VAT) und Indirekte Steuerberatung: Risiken minimieren und Mehrwert maximieren
Die Mehrwertsteuer (VAT), die in einigen Ländern auch als Goods and Services Tax (GST) bekannt ist, wird auf den Preis eines Produkts oder einer Dienstleistung in jeder Produktions- oder Vertriebsphase bis zum Endverbraucher erhoben. Die Mehrwertsteuer wurde in den Vereinigten Arabischen Emiraten (VAE) am 1. Januar 2018 eingeführt und beträgt 5 % auf die meisten Güter und Dienstleistungen, wobei einige Ausnahmen gelten.
Paulson and Partners bietet strategische Planungs-, Analyse- und Beratungsdienste für die Mehrwertsteuer und andere indirekte Steuern an. Ob bei der Unterstützung nationaler Geschäfte oder internationaler Expansionen, wir helfen Unternehmen, die Mehrwertsteuer effektiv und effizient zu verwalten.
VAT-Dienstleistungen mit doppeltem Fokus: Risikomanagement und Optimierung von Einsparungen
Unsere Mehrwertsteuer-Beratungsdienste sind auf zwei zentrale Ziele ausgerichtet:
- Erkennung und Minderung von Steuerrisiken: Wir helfen Unternehmen, VAT-bezogene Risiken zu managen und zu reduzieren, sowohl in den VAE als auch international, indem wir proaktive Lösungen zur Sicherstellung der Compliance anbieten und potenzielle Steuerverbindlichkeiten vermeiden.
- Maximierung von Einsparungen und Chancen: In Anerkennung der erheblichen Cashflow-Wirkung der Mehrwertsteuer arbeiten wir mit unseren Kunden daran, ihre VAT-Strategie zu optimieren. Unser Ansatz zielt sowohl auf absolute Einsparungen als auch auf finanzielle Vorteile ab, um Wachstumschancen zu unterstützen.
Maßgeschneiderte Lösungen für visionäre Führungskräfte
Beginnen Sie noch heute mit dem Aufbau Ihres strategischen Vorteils mit unseren Experten
Mit zukunftsfähiger Handels- und Zollexpertise grenzüberschreitende Herausforderungen meistern
In der heutigen globalen Landschaft stellen grenzüberschreitende Transaktionen und die Strukturierung der Lieferkette Unternehmen vor die Herausforderung, sich mit komplexen Vorschriften und zunehmendem Protektionismus auseinanderzusetzen. Paulson and Partners bietet umfassendes kommerzielles und technisches Fachwissen, um Kunden beim Erreichen ihrer Geschäftsziele zu unterstützen, indem es innovative und praktische Lösungen bereitstellt, die auf die Einhaltung internationaler Handels- und Zollvorschriften zugeschnitten sind.
Der Nahe Osten: Ein strategischer globaler Handelsknotenpunkt
Der Nahe Osten ist seit langem ein wichtiger Handelskorridor zwischen Ost und West und zieht mit seiner hochwertigen Infrastruktur und seinen vielseitigen Lieferkettenlösungen globale Unternehmen an. Organisationen in der Region profitieren von einem ausgedehnten Netzwerk von Freihandelsabkommen und lokalen Hilfsprogrammen, die die Sicherheit der Lieferkette verbessern und einen effizienten Marktzugang gewährleisten.
Durch die Nutzung dieser Vorteile können Unternehmen ihre Nähe zu Schlüsselmärkten stärken, Handelserleichterungen optimieren und die betriebliche Widerstandsfähigkeit verbessern. Die strategische Lage und Infrastruktur des Nahen Ostens machen ihn zu einem idealen Knotenpunkt für die Expansion des Welthandels.
Anpassung an eine sich schnell entwickelnde Handelslandschaft
Während die Länder des Nahen Ostens ihre Marktzugangsinfrastruktur modernisieren und ihre Volkswirtschaften diversifizieren, sehen sich Unternehmen einem immer komplexeren regulatorischen Umfeld gegenüber. Bei Paulson and Partners vereinfachen wir die lokalen Zollvorschriften, stellen die Einhaltung sicher und sorgen gleichzeitig dafür, dass unsere Kunden in einem sich schnell verändernden Markt wettbewerbsfähig bleiben. Unser umfangreiches Netzwerk und unsere lokale Expertise ermöglichen es uns, Herausforderungen vorherzusehen und durch proaktive, strategische Führung einen nahtlosen Zugang zu den Märkten des Nahen Ostens zu ermöglichen.
Geschäfte machen in den VAE
Der strategische Knotenpunkt für globale Wirtschaft und Handel
Die Vereinigten Arabischen Emirate (VAE) dienen als strategisches Tor zwischen Europa, Afrika und Asien. Die VAE sind für ihre wirtschaftsfreundliche Politik bekannt und bieten einen idealen Standort für Unternehmen, die regionale Hauptsitze errichten, internationalen Handel betreiben oder von günstigen Steuersystemen profitieren möchten. Mit der Nähe zu einer Verbraucherbasis von über 2 Milliarden bieten die VAE einen beispiellosen Zugang zu wachstumsstarken Märkten.
Warum sollten Sie die VAE für Ihr Unternehmen wählen?
Die VAE bieten ein äußerst attraktives Geschäftsumfeld mit ständig neuen Möglichkeiten, die durch eine investorenfreundliche Gesetzgebung, ein robustes Finanzsystem und eine fortschrittliche Infrastruktur unterstützt werden. Diese Eigenschaften machen die VAE zu einem idealen Standort für verschiedene Geschäftsanforderungen:
- Einrichtung von Holding-, Handels-, Finanzierungs- oder Unterstützungsplattformen für die internationalen Aktivitäten einer Gruppe
- Schaffung eines regionalen Hubs zur Verwaltung und zum Ausbau des Geschäfts im Nahen Osten, in Afrika und Asien
- Ausbau des lokalen Geschäfts innerhalb des dynamischen Marktes der VAE
Ein wirtschaftsfreundliches Umfeld mit langfristigen Initiativen
Mit dem Schwerpunkt auf der Förderung des Wachstums hat die Regierung der Vereinigten Arabischen Emirate zahlreiche Initiativen eingeführt, die darauf abzielen, das Geschäftsumfeld zu stärken und die Entwicklung in den gesamten Emiraten voranzutreiben. Dieses Engagement für den Fortschritt, gepaart mit der Verfügbarkeit qualifizierter Ressourcen und einer auf Erfolg ausgelegten Infrastruktur, positioniert die VAE als strategische Drehscheibe für regionale und globale Operationen.
Dieser Leitfaden bietet grundlegende Informationen zur Geschäftstätigkeit in den VAE aus der Sicht eines Inbound-Investors. Die neuesten Erkenntnisse und Updates finden Sie auf unserer Website.
Aktuelle Highlights: Wichtige Entwicklungen in Das Geschäftsumfeld der VAE
Nationale Agenda für Unternehmertum und KMU
Die Nationale Agenda für Unternehmertum und KMU zielt darauf ab, die VAE bis 2031 als globaler Unternehmerführer zu positionieren. Diese ehrgeizige Agenda umfasst sieben Schlüsselthemen, die ihre Aktivitäten prägen: Erleichterung der Geschäftsabwicklung, Innovation, Unternehmensunterstützung, digitale Transformation, Finanzierung, Humankapital und Steigende Nachfrage
Körperschaftsteuergesetzgebung
Das Finanzministerium der Vereinigten Arabischen Emirate hat das Bundesgesetz Nr. 47 von 2022 über die Besteuerung von Körperschaften und Unternehmen eingeführt. Dieses Gesetz bildet die gesetzliche Grundlage für die Bundeskörperschaftssteuer und gilt für Steuerzeiträume, die am oder nach dem 1. Juni 2023 beginnen. Das Gesetz markiert einen bedeutenden Wandel hin zu einer strukturierten Körperschaftssteuerregulierung, indem es die VAE an globale Steuerstandards anpasst und gleichzeitig Transparenz und Compliance unterstützt.
Einwanderungsaktualisierungen: Goldenes Visum, Grünes Visum und mehr
Die neuen Einwanderungsbestimmungen (Bundesbeschluss Nr. 29 von 2021, Kabinettsbeschlüsse Nr. 8 von 2021 und Nr. 65 von 2022) führen erweiterte Aufenthaltsoptionen ein, darunter:
Goldenes Visum Für Personen, die einen wesentlichen Beitrag zum Wirtschafts-, Innovations- und Wissenssektor der VAE leisten.
Grünes Visum Für Fachkräfte, Freiberufler und Investoren, die unabhängig in den VAE leben und arbeiten möchten.
Aufenthaltsgenehmigungen werden nun je nach Aufenthaltszweck in zwei Kategorien eingeteilt, was die Einwanderungsprozesse rationalisiert und mehr Möglichkeiten für einen langfristigen Aufenthalt bietet.
Arbeitsrechtsrevisionen und Emiratisierungsinitiativen
Im Rahmen des neuen Arbeitsgesetzes (Bundesgesetz Nr. 33 von 2021 und Kabinettsbeschluss Nr. 1 von 2022) umfassen die jüngsten Änderungen Folgendes:
Erhöhte Emiratisierungsquoten Ab dem 1. Januar 2023 wurden die Emiratisierungsquoten angehoben, mit dem Ziel, bis 2026 eine Steigerung um 10 % zu erreichen. Beachten Sie, dass diese Quoten nicht für Freihandelszonenunternehmen gelten.
Obligatorische Arbeitslosenversicherung Ab dem 1. Januar 2023 haben die VAE ein Arbeitslosenversicherungssystem eingeführt, das den Arbeitnehmern Einkommenssicherheit bieten soll.
Veröffentlichungen
Donald Trumps Steuerstrategie für die zweite Amtszeit: Was erwartet uns 2025?
Künstliche Intelligenz in der Steuerberatung: Eine Revolution in der Entstehung
Globale Steuerherausforderungen meistern: Ein Interview mit David Paulson, CEO von Paulson and Partners
Geschäfte machen in den VAE
Nationale Agenda für Unternehmertum und KMU (2031) Die Agenda soll die VAE bis 2031 als weltweit führend im Unternehmertum positionieren und konzentriert sich auf Themen wie einfache Geschäftsabwicklung, digitale Transformation, Unternehmensunterstützung und Innovation.
Einführung in die Körperschaftssteuer (2023) Mit Wirkung vom Juni 2023 führt das Bundesgesetz Nr. 47 von 2022 eine Körperschaftssteuerregelung ein. Es standardisiert die
Unternehmenssteuerstrukturen der VAE und fördert die Einhaltung der Vorschriften. Gleichzeitig bietet es Freihandelszonenunternehmen Flexibilität mit 0 % Steuervorteilen, wenn bestimmte Bedingungen erfüllt sind.
Erweiterte Aufenthalts- und Einwanderungsoptionen Die Initiativen „Golden Visa“ und „Green Visa“ bieten Aufenthaltsoptionen für Investoren, Fachkräfte und Freiberufler und bieten zusätzliche Flexibilität und Unterstützung bei der Talentakquise und -bindung.
Verbesserungen des Arbeitsrechts Das neue Arbeitsgesetz der VAE (Bundesgesetz Nr. 33 von 2021) betont die Inklusivität und Stabilität der Belegschaft. Zu den wichtigsten Funktionen gehören:
- Emiratisierungsquoten: Ziel ist es, die Erwerbsbeteiligung der Emirate bis 2026 um 10 % zu erhöhen.
- Arbeitslosenversicherung: Ein im Januar 2023 eingeführtes obligatorisches System, das die Arbeitsplatzsicherheit erhöht.
Geografischer und Handelsvorteil Als Bindeglied zwischen Ost und West bieten die umfangreichen Freihandelsabkommen (FTAs) und die hochmoderne Infrastruktur der VAE globalen Unternehmen robuste logistische Unterstützung und vereinfachte Handelsprozesse.
Investorenfreundliche Richtlinien Mit über 50 Freihandelszonen (FTZs) profitieren Unternehmen von 100 % ausländischem Eigentum, Steuerbefreiungen und optimierten Registrierungsprozessen in speziellen Zonen wie dem Dubai International Financial Centre (DIFC) und dem Abu Dhabi Global Market (ADGM).
Weltklasse-Infrastruktur Die VAE verfügen über weltweit anerkannte Seehäfen und Flughäfen, die die Effizienz der Lieferkette und die Marktzugänglichkeit verbessern.
Technologie und digitale Transformation Die schnelle Einführung von KI-, IoT- und Blockchain-Technologie in den VAE bietet zahlreiche Möglichkeiten für Innovationen. Regierungsinitiativen unterstützen Unternehmen in technologiegetriebenen Branchen und tragen zum Aufbau einer digitalen Wirtschaft bei.
Finanzdienstleistungen und Steuerberatung Das Körperschaftssteuerrecht der VAE bietet ein strukturiertes und dennoch wettbewerbsorientiertes Umfeld für Finanzdienstleistungsunternehmen. Paulson and Partners unterstützt Kunden bei der Steuerstrukturierung, Verrechnungspreisgestaltung und Compliance, um einen nachhaltigen Betrieb sicherzustellen.
Gesundheitswesen und Biowissenschaften Angetrieben durch demografisches Wachstum und staatliche Investitionen wächst der Gesundheitssektor der VAE weiter und bietet Möglichkeiten in den Bereichen Biotechnologie, Medizintechnik und personalisierte Pflegelösungen.
Erneuerbare Energien und Nachhaltigkeit Im Einklang mit globalen Nachhaltigkeitszielen investieren die VAE stark in Projekte für erneuerbare Energien. Paulson und Partner helfen Unternehmen dabei, sich an ESG-Rahmenwerke anzupassen, sich im regulatorischen Umfeld zurechtzufinden und nachhaltige Wachstumsstrategien zu entwickeln.
Unternehmen auf dem Festland Unternehmen auf dem Festland in den VAE profitieren vom direkten Zugang zum lokalen Markt. Zu den Optionen gehören:
- Zweigniederlassungen:Funktionieren als Erweiterung der Muttergesellschaft.
- LLCs (Gesellschaften mit beschränkter Haftung): Ermöglichen direkte Geschäftsaktivitäten in den gesamten VAE.
Freihandelszoneneinheiten Freihandelszonen bieten Steueranreize und 100 % ausländisches Eigentum. Zu den gängigen Strukturen gehören:
- Free Zone Establishments (FZE):Ein Einzelgesellschafterunternehmen.
- Free Zone Company (FZCO):Ein Unternehmen mit mehreren Anteilseignern.
Offshore-Unternehmen Für Unternehmen, die ausschließlich außerhalb der VAE tätig sind, bieten Offshore-Unternehmen Steuereffizienz bei minimalen Einrichtungsanforderungen.
Standard-Körperschaftssteuersätze: 0 % für qualifiziertes Einkommen aus der Freizone und 9 % für steuerpflichtiges Einkommen über 375.000 AED.
Einhaltung der Verrechnungspreise Die Vorschriften der VAE stimmen mit den OECD-Grundsätzen überein, um Fairness bei Transaktionen mit verbundenen Parteien sicherzustellen.
Economic Substance Regulations (ESR) Erforderlich für Unternehmen in Sektoren wie Banken, Versicherungen und Schifffahrt, um wirtschaftliche Aktivitäten in den VAE zu belegen.
Mehrwertsteuer (MwSt.) Die im Jahr 2018 eingeführte Mehrwertsteuer beträgt auf Waren und Dienstleistungen einen Standardsatz von 5 %, wobei Ausnahmen möglich sind. Unternehmen müssen sich registrieren, wenn ihr steuerpflichtiger Jahresumsatz 375.000 AED übersteigt.
Zoll- und Verbrauchssteuer Als Teil der GCC-Zollunion unterliegen Importe aus den VAE einem Standardzollsatz von 5 %. Die Verbrauchsteuer auf Artikel wie Tabak und Energiegetränke beträgt bis zu 100 %, was gesündere Konsumgewohnheiten fördert.
Die strategischen Initiativen der VAE gepaart mit ihrer investorenfreundlichen Landschaft machen sie zu einer robusten Plattform für globale Unternehmen. Bei Paulson and Partners bieten wir unseren Kunden maßgeschneiderte Beratungsdienste, um sich mit den Vorschriften der VAE vertraut zu machen, Steuerstrategien zu optimieren und den dynamischen Markt der VAE für Wachstum zu nutzen.
Globale indirekte Steuerdienstleistungen: Strategische Lösungen
für eine komplexe Welt
Unsere globalen indirekten Steuerdienstleistungen sind darauf ausgelegt, den vielfältigen Anforderungen grenzüberschreitend tätiger Organisationen gerecht zu werden und ein effektives Steuermanagement und die Einhaltung von Steuervorschriften sicherzustellen. So unterstützen wir unsere Kunden:
Technologiegestützte indirekte Steuerstrategien Wir beraten Unternehmen bei der Entwicklung und Umsetzung technologiegestützter indirekter Steuermanagementstrategien, die interne Governance, Prozesse und länderübergreifende Compliance abdecken. Unser Ansatz integriert digitale Lösungen, um Steuerfunktionen zu rationalisieren und die Effizienz zu maximieren.
Umfassende Steuer-Compliance-Dienste Unsere praktischen Steuer-Compliance-Dienste helfen Steuerverantwortlichen, Risiken zu verwalten, die Effizienz zu verbessern und Datenwert zu erschließen. Der Support umfasst das Outsourcing der Mehrwertsteuer-/GST-Compliance, die globale Mehrwertsteuer-/GST-Erstattung, Reverse-Audit-Dienste und mehr, damit Kunden die Vorschriften einhalten und ihre Steuerposition optimieren können.
Markteintritts- und Transaktionsunterstützung Für Unternehmen, die neue Märkte erschließen oder Unternehmensumstrukturierungen, Fusionen oder Übernahmen durchführen, bieten wir wichtige Beratung zu indirekten Steuern, um reibungslose Übergänge zu gewährleisten und Steuerschulden zu minimieren.
Unterstützung bei Prüfungen und Ermittlungen im Bereich der indirekten Steuern: Wir unterstützen Unternehmen, die mit Prüfungen im Bereich der indirekten Steuern oder Untersuchungen durch Steuer- oder Zollbehörden konfrontiert sind, indem wir solide Verteidigungsstrategien bereitstellen und potenzielle Störungen des Geschäftsbetriebs minimieren.
Rechtsberatung für indirekte Steuern Unsere Experten bieten Rechtsberatung zu indirekten Steuerangelegenheiten, einschließlich Vertragsprüfung, Streitbeilegung und Unterstützung bei Rechtsstreitigkeiten, und helfen Kunden dabei, komplexe Steuerfragen souverän zu meistern.
Paulson and Partners ist bestrebt, seinen Kunden dabei zu helfen, sich in der sich entwickelnden globalen indirekten Steuerlandschaft zurechtzufinden. Mit unseren strategischen Erkenntnissen und technologiegestützten Lösungen ermöglichen wir Unternehmen, Compliance zu erreichen, Steuerstrategien zu optimieren und die Effizienz auf internationalen Märkten zu steigern.
